QUY ĐỊNH VỀ MỞ TÀI KHOẢN VỐN KHI NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI MUA BẤT ĐỘNG SẢN TẠI VIỆT NAM
- info5591369
- 21 thg 3
- 10 phút đọc
Quy định về mở tài khoản vốn khi nhà đầu tư nước ngoài mua bất động sản tại Việt Nam theo quy định pháp luật, nhà đầu tư nước ngoài thực hiện dự án bất động sản hoặc góp vốn vào doanh nghiệp có quyền sử dụng đất phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp (DICA) tại ngân hàng được phép. Bài viết sau đây sẽ hướng dẫn chi tiết quy trình và thủ tục mở tài khoản vốn nhằm đảm bảo việc chuyển tiền đầu tư bất động sản diễn ra đúng quy định.
Những trường hợp nhà đầu tư phải mở tài khoản vốn để chuyển tiền mua bất động sản
Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp là tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam do doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài hoặc nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng được phép nhằm thực hiện các giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp tại Việt Nam.
Căn cứ khoản 2 Điều 3 và khoản 1 Điều 5 Thông tư 06/2019/TT-NHNN ngày 26/6/2019, nhà đầu tư nước ngoài khi thực hiện các hoạt động đầu tư liên quan đến lĩnh vực bất động sản tại Việt Nam phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp. Các trường hợp cụ thể gồm:
Doanh nghiệp được thành lập theo hình thức thành lập tổ chức kinh tế có sự tham gia góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài và phải thực hiện thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư;
Doanh nghiệp có nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ trên 50% vốn điều lệ;
Doanh nghiệp có nhà đầu tư nước ngoài góp vốn, mua cổ phần hoặc phần vốn góp dẫn đến tỷ lệ sở hữu nước ngoài vượt quá 50% vốn điều lệ;
Doanh nghiệp được hình thành sau quá trình chia tách, sáp nhập hoặc hợp nhất dẫn đến tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài vượt trên 50%;
Doanh nghiệp dự án do nhà đầu tư nước ngoài thành lập để thực hiện dự án theo phương thức đối tác công tư (PPP).
Các trường hợp nêu trên chỉ phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp (Direct Investment Capital Account – DICA) khi nhà đầu tư nước ngoài thực hiện dự án bất động sản hoặc mua, góp vốn vào doanh nghiệp có quyền sử dụng đất hoặc dự án tại Việt Nam. Đối với trường hợp mua nhà ở riêng lẻ nhằm mục đích cư trú thì không phải thực hiện thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp.
Như vậy, nhà đầu tư nước ngoài khi tham gia đầu tư trực tiếp vào các dự án bất động sản hoặc doanh nghiệp có quyền sử dụng đất tại Việt Nam phải thực hiện thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp theo quy định của pháp luật.
Lựa chọn ngân hàng được phép để mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp
Trong quy trình mở tài khoản vốn để chuyển tiền mua bất động sản tại Việt Nam, bước đầu tiên là lựa chọn ngân hàng thương mại được phép cung cấp dịch vụ ngoại hối.
Theo quy định tại Điều 5 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ tại một ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu và chi hợp pháp liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam.
Tương ứng với mỗi loại ngoại tệ dùng để góp vốn đầu tư, doanh nghiệp chỉ được phép mở một tài khoản vốn đầu tư trực tiếp tại một ngân hàng được phép. Vì vậy, nhà đầu tư cần lựa chọn ngân hàng thương mại có đủ năng lực và kinh nghiệm trong việc xử lý các giao dịch đầu tư nước ngoài.
Việc lựa chọn đúng ngân hàng sẽ giúp quá trình mở tài khoản và quản lý dòng tiền đầu tư diễn ra thuận lợi, đồng thời đảm bảo các giao dịch được thực hiện đúng quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.
Chuẩn bị đầy đủ hồ sơ pháp lý của dự án và doanh nghiệp
Để thực hiện việc mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp, nhà đầu tư cần chuẩn bị đầy đủ bộ hồ sơ pháp lý liên quan đến doanh nghiệp và dự án đầu tư bất động sản.
Các tài liệu cần thiết bao gồm:
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư (IRC) hoặc văn bản điều chỉnh dự án nếu có thay đổi nội dung;
Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (ERC);
Quyết định hoặc văn bản chấp thuận chủ trương đầu tư đối với các dự án thuộc diện phải xin chấp thuận;
Điều lệ công ty và nghị quyết góp vốn thể hiện rõ cơ cấu sở hữu và mục đích sử dụng vốn đầu tư;
Hợp đồng chuyển nhượng dự án hoặc hợp đồng M&A nếu phát sinh giao dịch mua bán;
Giấy tờ cá nhân của nhà đầu tư nước ngoài như hộ chiếu và tài liệu chứng minh năng lực tài chính.
Các tài liệu được phát hành tại nước ngoài phải được hợp thức hóa lãnh sự, dịch sang tiếng Việt và công chứng theo đúng quy định của pháp luật Việt Nam trước khi nộp cho ngân hàng.
Mở tài khoản DICA bằng ngoại tệ và tài khoản DICA bằng đồng Việt Nam
Theo khoản 1 Điều 11 Pháp lệnh Ngoại hối năm 2005, việc chuyển vốn đầu tư bằng ngoại tệ vào Việt Nam cũng như việc chuyển lợi nhuận và vốn đầu tư ra nước ngoài phải thực hiện thông qua tài khoản ngoại tệ mở tại tổ chức tín dụng được phép.
Theo khoản 2 Điều 5 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, trong trường hợp doanh nghiệp thực hiện đầu tư bằng đồng Việt Nam, doanh nghiệp có thể mở thêm một tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng đồng Việt Nam tại cùng ngân hàng nơi đã mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ.
Việc mở đồng thời hai loại tài khoản này giúp doanh nghiệp linh hoạt trong việc chuyển đổi ngoại tệ và thực hiện các giao dịch thanh toán liên quan đến dự án bất động sản.
Cần lưu ý rằng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp chỉ được mở đứng tên doanh nghiệp FDI và không được mở đứng tên cá nhân của nhà đầu tư nước ngoài.
Thực hiện chuyển vốn đầu tư vào Việt Nam theo quy trình quy định
Sau khi tài khoản vốn đầu tư trực tiếp được mở, nhà đầu tư phải thực hiện việc chuyển vốn theo đúng quy trình quản lý ngoại hối.
Quy trình chuyển vốn thường được thực hiện qua các bước sau:
Bước 1: Nhà đầu tư chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng ở nước ngoài vào tài khoản DICA ngoại tệ của doanh nghiệp tại ngân hàng Việt Nam;
Bước 2: Sau khi nhận được ngoại tệ, doanh nghiệp thực hiện bán ngoại tệ để chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo quy định;
Bước 3: Số tiền sau khi chuyển đổi được chuyển vào tài khoản DICA bằng đồng Việt Nam để thực hiện thanh toán cho các giao dịch đầu tư;
Bước 4: Doanh nghiệp sử dụng tài khoản DICA VND để thanh toán cho bên bán bất động sản hoặc các chi phí liên quan đến dự án.
Toàn bộ các giao dịch chuyển vốn phải được thực hiện thông qua hệ thống tài khoản DICA nhằm đảm bảo tính minh bạch và đúng quy định pháp luật.
Thanh toán giao dịch bất động sản thông qua tài khoản DICA
Sau khi hoàn tất việc chuyển vốn đầu tư vào Việt Nam, doanh nghiệp sẽ sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng đồng Việt Nam để thực hiện thanh toán các giao dịch liên quan đến dự án bất động sản.
Các khoản thanh toán có thể bao gồm:
Thanh toán tiền mua bất động sản hoặc nhận chuyển nhượng dự án;
Thanh toán tiền mua cổ phần hoặc phần vốn góp trong doanh nghiệp có quyền sử dụng đất;
Thanh toán các chi phí liên quan đến hoạt động đầu tư và triển khai dự án.
Việc thực hiện các giao dịch thanh toán thông qua tài khoản DICA giúp cơ quan quản lý và ngân hàng kiểm soát được dòng tiền đầu tư nước ngoài tại Việt Nam.
Chuyển lợi nhuận và thu hồi vốn đầu tư ra nước ngoài
Sau khi dự án bất động sản hoạt động và phát sinh lợi nhuận, nhà đầu tư nước ngoài có quyền chuyển lợi nhuận hợp pháp ra nước ngoài.
Theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 6 Thông tư 06/2019/TT-NHNN ngày 26/6/2019, việc chuyển lợi nhuận và thu hồi vốn đầu tư phải được thực hiện thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp đã mở tại ngân hàng được phép.
Trước khi thực hiện giao dịch chuyển tiền, ngân hàng sẽ kiểm tra các chứng từ chứng minh nguồn gốc lợi nhuận và việc hoàn thành nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp.
Do đó, nhà đầu tư cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ hợp lệ để đảm bảo quá trình chuyển lợi nhuận và vốn đầu tư ra nước ngoài được thực hiện thuận lợi và đúng quy định pháp luật.
Các vấn đề cần lưu ý khi mở tài khoản vốn để chuyển tiền mua bất động sản tại Việt Nam
Việc mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp (DICA) tại ngân hàng được phép là bước quan trọng trong quá trình đầu tư bất động sản của nhà đầu tư nước ngoài. Tuy nhiên, để quá trình chuyển tiền và thanh toán diễn ra đúng quy định pháp luật, nhà đầu tư cần lưu ý các nội dung sau:
Thể hiện rõ nội dung và mục đích của giao dịch trong lệnh chuyển tiền, đồng thời lưu giữ các chứng từ liên quan nhằm phục vụ việc kiểm tra, giám sát của cơ quan quản lý nhà nước;
Tuân thủ nghiêm túc các quy định về phòng chống rửa tiền và quản lý ngoại hối, đặc biệt theo Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022;
Thực hiện thanh toán giá trị bất động sản hoặc dự án liên quan đến đất đai thông qua hình thức chuyển khoản, theo quy định của Luật Kinh doanh bất động sản 2023;
Khi chuyển tiền ra nước ngoài sau khi bán tài sản, nhà đầu tư cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ chứng minh nguồn tiền hợp pháp như hợp đồng công chứng, chứng từ nộp thuế và giấy tờ xác nhận thanh toán.
Việc tuân thủ các quy định nêu trên không chỉ giúp quá trình đầu tư được thực hiện minh bạch mà còn bảo vệ quyền lợi hợp pháp của nhà đầu tư trong toàn bộ vòng đời của dự án.
Dịch vụ hỗ trợ mở tài khoản vốn phục vụ chuyển tiền đầu tư bất động sản vào Việt Nam
Nhằm giúp Quý khách thực hiện việc chuyển tiền đầu tư bất động sản vào Việt Nam một cách hợp pháp và thuận lợi, chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn và hướng dẫn mở tài khoản vốn với các nội dung hỗ trợ chi tiết như sau:
Tư vấn phương án chuyển tiền và xây dựng lộ trình phù hợp với từng trường hợp đầu tư cụ thể;
Hướng dẫn Quý khách chuẩn bị bộ hồ sơ theo đúng yêu cầu của ngân hàng;
Kiểm tra tính hợp lệ, logic và đầy đủ của các tài liệu quan trọng như giấy chứng nhận đầu tư, giấy đăng ký doanh nghiệp, hợp đồng M&A, hộ chiếu và các giấy tờ liên quan khác;
Hỗ trợ soạn thảo hoặc điều chỉnh các văn bản cần thiết để hoàn thiện hồ sơ;
Hướng dẫn thực hiện các thủ tục dịch thuật, công chứng và hợp pháp hóa lãnh sự đối với tài liệu từ nước ngoài;
Đại diện theo ủy quyền nộp hồ sơ và làm việc trực tiếp với ngân hàng để xử lý các yêu cầu phát sinh;
Hướng dẫn chi tiết quy trình chuyển tiền từ nước ngoài vào tài khoản vốn cũng như thủ tục chuyển đổi ngoại tệ.
Thông qua việc hỗ trợ toàn diện trong từng bước thực hiện, dịch vụ của chúng tôi giúp Quý khách đảm bảo tính pháp lý, tiết kiệm thời gian và thuận lợi triển khai kế hoạch đầu tư bất động sản tại Việt Nam.
Các câu hỏi thường gặp liên quan đến việc mở tài khoản vốn để đầu tư bất động sản
Nhằm hỗ trợ Quý khách hiểu rõ hơn về thủ tục mở tài khoản vốn phục vụ hoạt động chuyển tiền đầu tư bất động sản tại Việt Nam, chúng tôi tổng hợp một số câu hỏi thường gặp như sau:
Quy trình mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp thường kéo dài bao lâu?
Thời gian mở tài khoản vốn không được pháp luật quy định cụ thể mà phụ thuộc vào hồ sơ và quy trình xử lý của ngân hàng. Nếu hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, thủ tục này thường được hoàn tất trong khoảng 07–15 ngày làm việc.
Sai sót nào thường khiến hồ sơ bị ngân hàng yêu cầu bổ sung?
Những lỗi phổ biến bao gồm thiếu hợp pháp hóa lãnh sự đối với giấy tờ nước ngoài hoặc sự không thống nhất về thông tin giữa các tài liệu trong hồ sơ như tên nhà đầu tư, địa chỉ hoặc số vốn góp.
Nếu đầu tư bằng nhiều loại ngoại tệ thì cần mở bao nhiêu tài khoản vốn?
Theo Thông tư 06/2019/TT-NHNN, mỗi loại ngoại tệ góp vốn phải mở một tài khoản DICA riêng biệt tại ngân hàng được phép.
Chuyển tiền đầu tư vào Việt Nam mà không sử dụng tài khoản DICA có bị xử phạt không?
Hành vi này được xem là vi phạm quy định quản lý ngoại hối và có thể bị xử phạt theo quy định của Nghị định 88/2019/NĐ-CP.
Nhà đầu tư có thể ủy quyền cho đơn vị tư vấn thực hiện thủ tục này hay không?
Nhà đầu tư hoàn toàn có thể ủy quyền cho tổ chức cung cấp dịch vụ pháp lý thay mặt thực hiện các thủ tục với ngân hàng, phù hợp với quy định về đại diện theo ủy quyền trong Bộ luật Dân sự 2015.
Đối với các giao dịch chuyển tiền ngoại tệ để mua bất động sản tại Việt Nam, việc mở tài khoản vốn tại ngân hàng được phép là yêu cầu bắt buộc theo quy định pháp luật. Nếu Quý khách có câu hỏi liên quan đến thủ tục này, vui lòng liên hệ Tư vấn Long Phan qua số hotline 1900.63.63.89 để được đội ngũ chuyên gia tư vấn chi tiết và cung cấp dịch vụ mở tài khoản vốn đầu tư chuyên nghiệp.
Xem thêm:
Bình luận